Вопросы и ответы

Льготы по налогам пенсионеров можно узнать несколькими способами. Например, можно обратиться в отделение ФНС по месту регистрации. Там в информационном окне подскажут всю необходимую информацию. Если же есть навыки работы с компьютером, ситуация упростится. Можно узнать наличие скидок по налоговым платежам на официальном сайте ФНС. Мы же вкратце рассмотрим три основных вида налогообложения, на которые могут распространяться возрастные льготы.

Земельный налог

Внесенные изменения в Налоговый кодекс Федеральным законом от 28.12.2017 № 436-ФЗ дали возможность мужчинам претендовать на уменьшение пошлины по достижению 60 лет, женщинам – 55 лет (при условии, что они являются владельцами участка). При расчете суммы оплаты базовая ставка уменьшается на кадастровую стоимость 600 м2 земли (6 соток). Эта льгота также распространяется на пенсионеров, получающих пожизненное содержание от государства, которые ушли с работы раньше срока (например, по выслуге или вредности).

Внимание! Льгота распространяется только на 1 участок.

Транспортный налог

Это региональный налог, то есть его базовая ставка, а также льготные категории граждан определяются местными властями. Потому здесь лучший способ для пенсионера – лично позвонить или прийти в ФНС за разъяснениями.

Внимание! По транспортному налогу базовая ставка может сильно отличаться от указанной в Налоговом кодексе. Это разрешается, так как ее устанавливает местный орган власти.

Налог на имущество

Согласно НК РФ, пенсионеры полностью освобождаются от выплаты имущественного налога (за квартиру, дачу, частный дом). Однако есть несколько условий:

  • льгота распространяется только на 1 объект недвижимости;
  • это имущество не может использоваться в предпринимательской деятельности.

Для получения льгот достаточно обратиться в территориальный орган налоговой службы с паспортом, удостоверением пенсионера и написать соответствующее заявление. После рассмотрения будет предоставлена льгота на оплату налога.

Налоговые отчисления носят обязательный характер. Они четко регламентируются положением Налогового кодекса и другими законодательными документами. Если в наличии у физлица есть имущество, транспорт и он получает какой-то доход, он обязан делать отчисления в государственный налоговый орган. Базовые ставки, тарифы и коэффициенты определяются отдельно в отличие от типа налога и категории гражданина. Приведем пример нескольких видов ответственности за допущенную задолженность.

Финансовые потери

В случае неуплаты начисляется пеня, а также может взиматься штраф в зависимости от типа налога и суммы задолженности. Вычисляется определенный процент просроченной задолженности на каждый день. То есть, чем дольше откладывать возврат долга, тем большую сумму придется отдать. Для удобства отслеживания своих налогов вы можете воспользоваться нашим сервисом. Он позволит просматривать всю актуальную информацию и не допустить просрочек.

Запреты

Не только денежными потерями грозит неоплата по налогам. В зависимости от суммы задолженности и ее срока возможны такие последствия, как:

  • запрет на выезд за границу;
  • запрет на занятие определенных должностей.

Причем в некоторых случаях налогоплательщик даже не знает о проведенных процедурах и наложенных санкциях. Ведь, например, запрет выезда может быть организован только судебным исполнителем после обращения в суд и вынесения соответствующего решения.

Уголовная ответственность

УК РФ и НК РФ предусмотрена уголовная ответственность за недобросовестное выполнение налоговых обязательств, а также умышленное уклонение от платежа. Строгость приговора в данном случае будет напрямую зависеть от суммы задолженности и ее срока. Тем не менее возможно лишение свободы до 4-х лет, конфискация имущества и т. п.

Чтобы не допустить серьезных последствий, предлагаем воспользоваться удобным сервисом проверки налогов. Быть всегда в курсе – значит предупредить негативные последствия неоплаты налогов.

Согласно НК РФ, с 1999-го года все физические лица обязаны регистрировать индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН). Узнать ИНН могут как организации и физлица, так и предприниматели.

Что такое ИНН?

Индивидуальный налоговый номер – это специальный 12-значный код, благодаря которому налогоплательщик идентифицируется в базе.

Как узнать ИНН?

Если под рукой нет ИНН, есть два способа получить данные:

  1. В онлайн-режиме. Можно использовать сервис ФНС.

  2. Лично обратиться в подразделение ФНС. На прием можно записаться онлайн.

Чтобы узнать ИНН, нужны данные документа, удостоверяющего личность (серия и номер), а также ФИО и дата рождения. Такая проверка данных выполняется бесплатно.

Есть альтернативный способ узнать ИНН. Следует отправить необходимый пакет документов в ФНС заказным письмом (нужно указать, что отправляет, а также предусмотреть уведомление о вручении). ИНН сможете получить по почте.

Секретный ли это код?

Многие боятся, что третьи лица могут узнать ИНН и тем самым причинить какой-то вред налогоплательщику. Внимание! ИНН – это персональный номер, который не является носителем ценнейшей информации о плательщике. Он отделяет одного человека в системе от миллионов других. То есть, даже если третьи лица по незнанию своему захотят узнать ваш ИНН (или ваших родственников), никуда дальше применить эти данные они не смогут.

Наличие ИНН позволяет легко узнать задолженность по налогам на нашем сайте. Для этого нужно указать номер в соответствующем поле. Через короткое время вы получите результат.

Как поступить, если ИНН не присвоен?

Необходимо обратиться в подразделение ФНС. В подразделение нужно подать заявление и копию удостоверения личности. Для постановки на учет ФНС предусматривает 5 рабочих дней.

На сайте ФНС указано, что при уплате налога возможна рассрочка или отсрочка. Такое изменение времени для расчета возможно не более, чем на один год. Порядок предоставления такой «льготы» определяется главой 9 части 1 НК РФ, а также приказами ФНС.

Кто может воспользоваться такой услугой?

Получить услугу могут предприятия и физлица. Гражданам чаще всего требуется отсрочка по таким налогам:

  • на доходы физлиц;
  • на имущество;
  • транспортный;
  • земельный.

Важным фактором является финансовое положение гражданина, которое последний определяет самостоятельно.

Согласно подпункту 4 пункта 2 статьи 64 НК, физлицо получает рассрочку (отсрочку), если он не может сразу заплатить.

Как определяется сумма?

С учетом пункта 2.1 статьи 64 НК, рассрочка или отсрочка дается в размере, который не превышает стоимость имущества (то, которое не может взыскиваться, не учитывается).

Кто дает право?

Ответственность лежит на местном Управлении, по физлицам – на налоговой службе.

Как получить?

Нужно подать заявление по утвержденной форме. В документе должны указываться такие сведения:

  • сумма и наименование налога;
  • нужна рассрочка или отсрочка;
  • основания.

К заявлению нужно приложить обязательство физлица и график погашения. Также понадобится справка о состоянии расчетов, по штрафам и пр. Еще физлицо должно предоставить данные об имуществе.

Важно! Отсрочка предполагает начисление процентов, поэтому рассчитываться стоит вовремя.

Чтобы получить положительное решение налоговой службы, нужен договор залога или поручительство.

Законность взыскания налогов через суд может быть доказана или опровергнута при анализе процедуры общения с должником. Получается, при наличии задолженности сначала отправляется претензия или предупреждение. Это официальный документ, который может доставляться адресату такими способами:

  • лично в руки под расписку;
  • заказным письмом по почте.

В первом случае оспаривать действия налоговой бессмысленно, так как, подписав вручение, налогоплательщик соглашается со всем изложенным в письме. Во втором случае корреспонденция будет считаться полученной по истечению 6-ти дней с момента доставки извещения. Если налогоплательщик сам отказался забрать письмо на почте и не выполнил налоговых обязательств – это уже повод взыскать задолженность через суд.

Не вызвали в суд

Повестка приходит в обязательном порядке. Нарушиться это правило может только по человеческой халатности (не принес почтальон, вытащили из почтового ящика и т. п.) либо по личной инициативе плательщика. В случае судебного разбирательства присутствие второй стороны (должника) обязательно только на первом заседании. Если он не приходит и происходит перенесение, на следующем заседании вопрос решается без участия налогоплательщика.

Как предотвратить суд и последствия?

Согласно п. 6 ст. 69 НК РФ, есть несколько способов узнать собственную задолженность по налогам либо требования государственного органа. Для этого могут использоваться:

  • электронные каналы связи;
  • сервис личного кабинета налогоплательщика.

Везде будет одна и та же информация при наличии задолженности. Наш ресурс предлагает удобные способы проверки налогов во избежание неприятных ситуаций, связанных с судебными разбирательствами.

Заглядываем в почтовый ящик, а квитанции по налогам нет? Не стоит паниковать или сразу ехать в ФНС разбираться. Узнать задолженность по налогам можно с помощью онлайн-сервисов. Рассмотрим каждый вариант.

Личный кабинет налогоплательщика физического лица

Удобная электронная система, для регистрации которой потребуется посещение территориальной налоговой службы. Придя с паспортом, можно получить индивидуальный логин и пароль, после – ввести его в соответствующих полях на официальном сайте ФНС и отслеживать состояние своих налогов. Благодаря удобному функционалу можно посмотреть следующее:

  • тип налогообложения;
  • задолженность или же сумму оплаты по конкретному налогу;
  • дату, до которой требуется сделать отчисление.

Также в сервисе можно подать декларацию, составить платежку, оплатить в онлайн-режиме платежной картой.

Сервис проверки по ИНН

Простейший вариант, который предлагает наш ресурс. Достаточно ввести свой индивидуальный налоговый номер, чтобы система сама выдала возможную задолженность. Используется для проверки та же база, что и в ФНС. Потому достоверность информации – 100 %.

«Заплати налоги»

Еще один удобный способ узнать собственную задолженность по налогам, составить платежное поручение или оплатить в онлайн-режиме. Этот проект разработан не так давно и позволяет налогоплательщикам упростить финансовые взаимоотношения с ФНС.

Чем грозят долги по налогам?

Если квитанции не приходят по каким-то причинам – это не значит, что налоги не начисляются. В результате неоплаты может серьезно пострадать личный бюджет. Ведь на задолженность со временем нарастает пеня, после могут взиматься штрафы, а также налоговая имеет право обратиться в суд для взыскания долга и принятия мер в отношении должника (например, запрет на выезд заграницу или более жестокие меры). Потому, чтобы не было неприятных сюрпризов, лучше отслеживать свои налоги самостоятельно с помощью онлайн-сервисов.

Начисления всегда происходят на действующего хозяина имущества. Если налог начислили в следующем году после продажи и он значительно меньше, чем был, это просто расчеты за предыдущий год и время использования транспортным средством до продажи. Здесь нет ничего страшного. Если времени прошло достаточно, извещения продолжают приходить – автомобиль не был перерегистрирован на нового владельца или ГИБДД поздно подали соответствующие документы в налоговую службу.

Что делать?

Итак, чтобы справиться с ситуацией, нужно выяснить причину, почему приходят квитанции. Если это ошибка ФНС или ГИБДД, туда нужно обратиться с заявлением, прикрепить копии имеющихся документов, доказывающих подлинность и время сделки.

А вот если налоги приходят из-за нового владельца, от того, что он не поставил авто на учет, можно сделать следующее:

  1. Связаться с покупателем. Позвонить (если есть контакты) и потребовать поставить авто на учет, а также оплатить имеющиеся налоги за весь период пользования машиной. Если контакты утеряны, идем нижеприведенными путями.
  2. Подать транспортное средство в розыск. Таким образом актуальный владелец будет найден и с ним уже можно вести переговоры и требовать перерегистрации и компенсации оплаты налогов. Кстати, согласно НК РФ, транспортный налог за автомобили, находящиеся в розыске, не оплачивается.
  3. Снять самому с учета. Например, автомобиль уйдет на утилизацию. Тогда новый владелец вообще ничего не сможет сделать с автомобилем, кроме как продать на запчасти.
  4. Обратиться в суд. Конечно, перед тяжбой лучше испробовать иные методы, в том числе составление и отправку заказным письмом претензии на тот адрес, который указан в договоре купли-продажи. Если ответа не последует, тогда стоит подавать иск в суд. В этом случае можно требовать компенсации материального и морального ущерба.

Внимание! Если никакая процедура с утилизацией или розыском не начата, в суд обращения не было – продавец обязан уплатить все налоги по автомобилю.

Под индексом документа, требуемого для оплаты налога, следует понимать особый номер персональной квитанции, присвоенный налоговой службой. Он отражает сведения по этому платежу. В итоге можно ввести только индекс документа, не указывая другие данные. В основном номер состоит из двадцати цифр.

Уникальный индекс документа (УИД) или уникальный идентификатор начисления (УИН) обязательно вносится в "платежки" по Приказу от 12.11.2013 № 107н. Изменения вступили в силу с февраля 2014 года.

Зачем использовать индекс документа?

На деле этот индекс используется чаще всего сотрудниками банков или платежных систем. Если ввести его в онлайн-сервисе организации, система автоматические указывает информацию о платеже и сумму. В итоге можно:

  • сэкономить немало времени и сил;
  • избежать ошибок при заполнении "платежки".

Как узнать УИН, где он указан?

Простой метод определить УИН или УИД – посмотреть налоговое платежное уведомление. Допустим, вам пришло уведомление от ФНС для оплаты транспортного налога. Обычно с ним предлагается квитанция. УИН или Индекс документа указан в верхней части платежки. Также УИН зашифрован в QR-коде (штрих-коде). Его можно поднести к терминалу, чтобы последний считал информацию.

Для каких платежей нужно указывать УИН?

УИН вносится в документ по таким платежам:

  • налоги в бюджет;
  • платежи госорганам (штрафы ГИБДД, ФССП и др);
  • услуги властей всех уровней.

Для каждой квитанции указывается индивидуальный номер, благодаря чему происходит безошибочная идентификация. УИН часто используется соцучреждениями (школами, детсадами). Сведения можно получить у персонала.

Если УИН нет под рукой?

Если нельзя узнать номер или при оплате ИП по безналичному расчету, указывается «0».

Стандартная схема расчета налогов:

Сумма налога = налоговая база Х ставка Х период владения имуществом – льготы

Ставка зависит от вида налога. Например, НДФЛ предполагает 4 варианта: 9, 13, 30 и 35 %. Ставки не зависят от размера дохода. Они определяются законодательством, устанавливаются местными или региональными властями.

Транспортный налог – региональный налог. Ставки и льготы по налогу определяются органами власти субъекта РФ.

Схема расчета налога для автомобилей: количество лошадиных сил Х ставка Х количество месяцев владения = сумма транспортного налога

Налог на имущество – местный налог, ставки и льготы устанавливаются нормативно-правовыми актами муниципальных образований.

Схема расчета налога на имущество: кадастровая стоимость объекта Х ставку = сумма налога на имущество.

Налог на землю – также местный налог.

Схема расчета земельного налога: кадастровая стоимость земельного участка Х ставку = сумма налога.

При расчете всех видов налогов физических лиц применяются льготы, установленные на федеральном уровне. Дополнительно к ним применяются льготы, установленные региональными или местными органами власти по каждому виду налогов.

Хотя денежные средства и поступают в государственные органы практически сразу, - и судебным приставам, и налоговой инспекции, и ГИБДД требуется определенное время на обработку поступивших платежей и их удаление из базы ГИС ГМП. На эту процедуру госорганы отводят себе срок 3 -10 рабочих дней, после чего информация из базы о задолженности удаляется. В данном случае не надо паниковать, производить повторную оплату долгов, - требуется выждать некоторое время, пока платёж обработается соответствующим государственным органом.